應(yīng)收敷衍管帳首要便是記載公司與供貨商和客戶之間的貿(mào)易往來,記載公司敷衍供貨商多少款,應(yīng)收客戶多少款的賬目。依據(jù)現(xiàn)已獲得的外來或克己原始憑據(jù),編制相應(yīng)的應(yīng)收敷衍管帳科目并填制管帳記賬憑據(jù);期末時(shí),根據(jù)編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表等相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。
應(yīng)收敷衍管帳的職責(zé):
1、管帳應(yīng)收敷衍首要便是認(rèn)真核對并承認(rèn)客戶每一筆回款,做好客戶回款的審閱承認(rèn)作業(yè)。
2、做好應(yīng)收帳款日常核對作業(yè),及時(shí)將對帳資料歸集存檔,必要時(shí)與銷售員一道外出對帳。
3、每月提供上月客戶回款方案執(zhí)行情況及本月回款方案統(tǒng)計(jì)表,每月向部分主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。
4、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進(jìn)行要點(diǎn)盯梢,包含及時(shí)與客戶對帳,查明原因并向部分主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
5、擔(dān)任敷衍及預(yù)付金錢的核算、結(jié)算作業(yè)。
6、定期進(jìn)行敷衍及預(yù)付金錢的對賬。
7、分析敷衍金錢的賬齡及償還情況。